예상보다 적은 은퇴 후 연금액 사례, 900만원 배당금이 19만원 된 이유는?

연금저축보험에 가입할 때 연간 약 900만원으로 안내받은 배당금이 연금 개시를 앞두고 약 19만원으로 줄어든 사례가 나왔다. 금융감독원이 공개한 소비자 유의사항은 가입설계서의 예상액과 실제 지급액이 달라지는 이유와 확인할 조건을 짚었다.

1990년대 후반 유배당 연금저축보험에 가입한 A씨의 사례에서 900만원과 19만원은 전체 연금액이 아니라 연간 배당금이다. 월 단위로 단순 환산하면 각각 약 75만원과 1만5800원이다. 배당금은 보험사의 경영성과와 배당 재원 등에 따라 달라지고, 설계서에 적힌 금액은 가입 당시 조건을 바탕으로 한 예상치다.

최저보증이율은 기본연금에만 적용되므로 배당금은 보장되지 않는다. 실제 수령액을 따질 때는 기본연금과 배당금을 구분해야 한다.

금리연동형 상품도 가입 당시 예상액과 차이가 날 수 있다. 1990년대 후반 가입한 B씨는 적용이율이 가입 당시 11.25%에서 연금 개시 시점에 해당 상품의 최저보증이율인 4.0%까지 내려가 설계서보다 적은 지급 예정액을 안내받았다. 차이는 7.25%포인트다.

가입설계서는 당시 이율이 유지된다는 가정으로 계산될 수 있어, 이율이 낮아지면 적립금이 불어나는 속도가 느려지고 실제 연금액도 예상보다 적어질 수 있다. 확정기간형도 지급 기간을 정하는 방식이지 지급액을 보장하는 것은 아니다.

연금 지급액과 통장에 들어오는 실수령액도 구분해야 한다. 2015년부터 매월 약 32만원을 받던 C씨는 2021년부터 실수령액이 약 30만원으로 줄었다. 세액공제를 받지 않은 납입금 등 과세제외금액이 먼저 인출되며, 세액공제를 받은 납입금이나 운용수익을 연금으로 받기 시작하면 과세 요건에 따라 세금이 원천징수될 수 있다.

반면 이를 연금 외 방식으로 인출하면 과세 대상 금액에 원칙적으로 16.5%의 기타소득세가 부과된다. 사망·해외이주 등 법정 사유가 인정되면 대상 금액에 한해 3.3~5.5%의 연금소득세가 적용될 수 있지만, 한도를 넘는 금액에는 기타소득세가 부과될 수 있다. 증빙자료는 사유 확인일부터 6개월 이내 제출해야 한다.

2000년 말 이전 가입한 구 개인연금저축은 별도 과세 규정이 적용되므로 16.5%가 모든 상품에 일률 적용되는 것은 아니다.

기대에 못 미친다는 이유로 바로 해지하거나 다른 금융회사로 옮기기 전에는 세금과 보증 조건을 확인해야 한다. 적법한 연금계좌 이체는 중도해지 과세 없이 적립금을 옮길 수 있지만, 보험계약대출이 남았거나 압류·가압류·질권이 설정된 계약은 제한될 수 있다.

연금 수령이 시작됐는지, 전액 이체가 필요한지도 상품과 계약 조건에 따라 다르다. 오래된 보험은 현재 상품보다 높은 최저보증이율을 적용받을 수 있으므로 예상액과 현재 지급 예정액, 세후 실수령액 및 계약 조건을 함께 비교해야 한다.