연금저축 예상액과 실제 수령액 차이 주의…연 900만원 배당금은 왜 19만원 됐나

가입 당시 연 900만원으로 예상한 배당금이 연금 개시를 앞두고 연 19만원으로 안내된 사례가 나왔다. 금융감독원은 연금 개시 전 적용이율과 배당금, 세금 등을 확인하라고 당부했다.

1990년대 후반 유배당 연금저축보험에 가입한 A씨는 가입설계서에 적힌 연간 배당금 약 900만원을 기대했지만, 지급 예정액은 약 19만원이었다. 두 금액은 모두 연간 배당금이며 전체 연금액이 아니다. 차이는 881만원으로, 지급 예정액은 예상액보다 97.9% 적다.

12개월로 단순 환산하면 월 약 75만원에서 약 1만5800원으로 줄어든 셈이다. 유배당 보험의 배당금은 보험사의 경영성과와 배당 재원에 따라 달라지며, 최저보증이율은 기본연금에만 적용된다. 따라서 전체 연금액은 기본연금과 배당금을 구분해 확인해야 한다.

금리연동형 상품도 가입 당시 예상액이 그대로 보장되지는 않는다. 1990년대 후반 가입한 B씨의 상품은 적용이율이 가입 당시 11.25%에서 연금 개시 시점에 해당 상품의 최저보증이율인 4.0%로 낮아졌다. 설계서가 당시 이율의 유지를 가정해 계산됐다면 이율 하락으로 적립금 증가 속도가 느려져 실제 연금액이 줄 수 있다.

확정기간형도 지급 기간을 정하는 방식이지 지급액을 보장하는 것은 아니다.

통장 입금액이 줄었다면 세금 공제 여부도 살펴야 한다. 2015년부터 매월 약 32만원을 받던 C씨는 2021년부터 실수령액이 약 30만원으로 감소했는데, 세금 원천징수가 시작된 사례였다. 현행 연금저축에서는 세액공제를 받지 않은 납입금 등 과세제외금액이 먼저 인출된다.

이후 세액공제 받은 납입금이나 운용수익을 연금으로 받으면 과세 요건에 따라 세금이 원천징수될 수 있다. 지급명세서에서 연금 지급액 자체가 줄었는지, 세금 공제로 입금액이 감소했는지 구분할 필요가 있다.

2000년 말 이전 가입한 구 개인연금저축은 과세체계가 다르며, 법정 요건을 충족해 연금으로 받으면 비과세 혜택을 받을 수 있다.

기대에 못 미친다는 이유로 해지하면 세금 부담이 생길 수 있다. 현행 연금저축에서 세액공제 받은 납입금과 운용수익을 연금 외 방식으로 인출하면 원칙적으로 16.5%의 기타소득세가 부과된다.

법정 부득이한 사유가 인정되면 3.3~5.5%의 연금소득세가 적용될 수 있지만, 사유가 확인된 날부터 6개월 이내 증빙을 제출해야 한다. 다른 금융회사로 옮길 때는 적법한 연금계좌 이체를 이용하면 중도해지 과세 없이 이전할 수 있지만, 계약대출이나 압류·가압류·질권이 있으면 제한될 수 있다.

연금 수령이 이미 시작됐는지, 전액 이체가 필요한지도 계약 조건에 따라 확인해야 한다. 오래된 보험은 현재 상품보다 최저보증이율이 높을 수 있으므로 이체 전 예상액과 지급 예정액, 기본연금·배당금, 세금 공제 후 실수령액을 함께 살펴야 한다.